Tableau de bord financier

Le Tableau de bord financier calcule en direct sur vos écritures comptabilisées et affiche chiffre d’affaires, marges, EBITDA et bénéfice net, avec une vue CEO et une vue CFO.

À quoi cela sert

• Suivre vos marges chaque mois au lieu d’attendre les comptes annuels.
• Décomposer le passage de l’EBITDA au bénéfice net en cascade.
• Comparer la période en cours avec l’an dernier.
• Suivre les créances clients et les dettes fournisseurs.
• Parcourir un compte de résultat mensuel avec votre comptable.

Qui peut l’utiliser

Rôle	Ce qu’il voit
Gérant	La vue CEO : chiffre d’affaires, marge, EBITDA, bénéfice net, tendance
Comptabilité	La vue CFO : toutes les étapes, le tableau mensuel, les réglages

Prérequis : des droits financiers — sans eux le tableau de bord n’est pas visible. Seules les écritures comptabilisées sont prises en compte : comptabilisez à temps. Affectez une fois vos comptes par société ; sinon le tableau de bord se base sur les types de comptes par défaut.

Les chiffres clés

Chiffre d’affaires, marge, EBITDA et bénéfice net côte à côte.

Chiffre	Ce qu’il indique
Chiffre d’affaires	Ce que vous avez facturé
Coût des ventes	Les coûts directs de ce travail
Bénéfice brut et marge	Ce qui reste avant frais fixes
Charges d’exploitation	Vos frais fixes et généraux
EBITDA et marge d’EBITDA	Résultat d’exploitation avant amortissements et financement
Amortissements	La perte de valeur de vos investissements
EBIT	Résultat d’exploitation après amortissements
Intérêts	Charges de financement
Résultat avant impôts	Ce qui reste avant le fisc
Impôts	La charge fiscale
Bénéfice net et marge nette	Ce qui reste réellement
Créances clients	Ce que les clients vous doivent encore
Dettes fournisseurs	Ce que vous devez encore payer
Flux de trésorerie entrant / sortant	Ce qui a effectivement bougé

Le pont de l’EBITDA au bénéfice net

Chaque étape entre l’EBITDA et le bénéfice net.

À côté des chiffres isolés, une cascade montre pas à pas comment votre EBITDA devient un bénéfice net :

EBITDA ─ amortissements ─▶ EBIT ─ intérêts ─▶ résultat avant impôts
                                                        │
                                                    ─ impôts
                                                        ▼
                                                  Bénéfice net

C’est la conversation que vous voulez pouvoir mener avec votre comptable sans passer d’abord par un cours de comptabilité.

Aussi dans le tableau de bord

• Un compte de résultat mensuel sous forme de tableau
• Un graphique chiffre d’affaires contre charges
• La période en cours comparée à l’an dernier, avec l’écart
• Des filtres par plage de dates, mois, année et société

Vue CEO ou CFO

Vue	Pour qui
CEO	La ligne directrice : chiffre d’affaires, marge, EBITDA, bénéfice net, tendance
CFO	Le détail : toutes les étapes intermédiaires, le tableau mensuel, les réglages

Affecter les comptes

Le tableau de bord fonctionne dès l’installation sur la base de vos types de comptes. Pour plus de précision, vous affectez vous-même, par société, quels comptes correspondent à quel chiffre.

Affectation des comptes

Une demi-heure ensemble pour déterminer quel compte relève du coût des ventes et lequel des charges d’exploitation, et votre marge brute sera juste pour toujours. C’est le seul réglage qui compte vraiment.

Points importants

• Seules les écritures comptabilisées sont prises en compte. Les brouillons attendent d’être comptabilisés — aucun chiffre n’apparaît donc pour disparaître ensuite.
• Le tableau de bord est en lecture seule. Il ne modifie rien dans votre comptabilité.
• Les chiffres sont visibles pour les utilisateurs disposant de droits financiers. Voir Droits & sécurité.
• Si vous travaillez avec plusieurs sociétés, vous filtrez par société.

Bonnes pratiques

• Regardez mensuellement, pas quotidiennement. Les chiffres financiers ont besoin d’un mois pour signifier quelque chose.
• Comparez toujours avec l’an dernier, pas avec le mois précédent — les effets saisonniers faussent sinon la lecture.
• Discutez du pont EBITDA avec votre comptable plutôt que du seul bénéfice net. C’est là que se trouve la marge de manœuvre.
• Suivez les créances clients en même temps que les relances de factures. Un chiffre d’affaires qui ne rentre pas n’est pas un chiffre d’affaires.
• Comptabilisez à temps. Un tableau de bord est aussi actuel que votre dernière écriture.

Résolution des problèmes

Pourquoi mon chiffre d’affaires diffère-t-il de mon chiffre de ventes ? Le tableau de bord calcule sur les écritures comptabilisées. Les brouillons n’y sont pas encore.

Puis-je m’en servir en remplacement de mes comptes annuels ? Non. C’est un instrument de décision, pas une clôture officielle.

Pourquoi ma marge brute est-elle invraisemblablement haute ou basse ? Presque toujours à cause de l’affectation des comptes : des coûts comptabilisés en charges d’exploitation au lieu de coût des ventes, ou l’inverse.

Qui peut voir ce tableau de bord ? Uniquement les utilisateurs disposant de droits financiers — typiquement le gérant et la comptabilité.

Fonctionne-t-il avec plusieurs sociétés ? Oui, avec un filtre par société.

Étape suivante

• Facturation — là où naît le chiffre d’affaires
• Factures fournisseurs — là où naissent les coûts
• Dossier client 360° — le financier par client
• Rapports — les chiffres opérationnels
• Hub d’automatisation — synthèses et relances financières
• Droits & sécurité — les droits financiers